La carga tributaria es un factor decisivo a la hora de diseñar las estrategias de negocios de los entes económicos; por ello, la planeación tributaria constituye una herramienta fundamental para su buen funcionamiento.

Además, para las empresas donde trabajas es importante que conozcas las diferentes estrategias de planeación tributaria que se encuentran establecidas en la legislación colombiana, ya que así las ayudarás a
implementarlas adecuadamente y lograrás un importante beneficio en su carga fiscal.

Con este seminario accederás a un completo conjunto de herramientas y ejercicios prácticos que te permitirán comprender todos los elementos necesarios para aplicar una correcta planificación tributaria en las
organizaciones.

Objetivos:

– Conocer la importancia de realizar una buena planeación tributaria.
– Identificar las generalidades y aspectos clave que se deben tener en cuenta al momento de realizar la planeación tributaria.
– Conocer la incidencia del modelo de negocio en la planeación tributaria.
– Identificar la importancia del impuesto diferido para la planeación tributaria.
– Evaluar alternativas legales que beneficien las organizaciones.
– Identificarás la planeación tributaria para las diversas clases de impuestos.
– Comprenderás las generalidades del impuesto sobre la renta y su planeación tributaria.
– Aprenderás sobre la optimización de la tasa efectiva de tributación.
– Conocerás las prerrogativas y beneficios tributarios.

Temario:

Modulo I: Generalidades de la planeación tributaria

Obligación tributaria
Concepto de evasión tributaria
Concepto de elusión tributaria
Concepto de optimización
Planeación estratégica y su relación con la planeación tributaria
El diseño es tan importante como la ejecución
¿La planeación tributaria siempre implica un efecto económico en la carga tributaria del obligado?

Modulo II: Planeación tributaria para las diversas clases de impuestos
Obligación tributaria
Concepto de evasión tributaria
Concepto de elusión tributaria
Concepto de optimización
Planeación estratégica y su relación con la planeación tributaria
El diseño es tan importante como la ejecución
¿La planeación tributaria siempre implica un efecto económico
en la carga tributaria del obligado?

Modulo III: Generalidades del impuesto sobre la renta
Obligación tributaria
Concepto de evasión tributaria
Concepto de elusión tributaria
Concepto de optimización
Planeación estratégica y su relación con la planeación tributaria
El diseño es tan importante como la ejecución
¿La planeación tributaria siempre implica un efecto económico
en la carga tributaria del obligado?

Concepto general
Políticas de cumplimiento tributario
Escudos fiscales
Impuesto diferido y su importancia para la planeación tributaria
Optimizar la tasa efectiva de tributación en vehículos societarios
no siempre genera ahorro tributario
Concepto de erosión de la base gravable y desviación de utilidades
Algunas estrategias que el mundo ha considerado abusivas y fueron
precursoras de BEPS
Contratos de colaboración empresarial en Colombia

¿Por qué un estado concede prerrogativas y beneficios tributarios?
Carácter restrictivo de los beneficios tributarios
Políticas de cumplimiento tributario
Adecuada administración y medición del impacto económico de los beneficios tributarios
Los beneficios no deben medirse exclusivamente por la disminución de la tasa efectiva de tributación

Recomendaciones
Modulo IV: Optimización de la tasa efectiva de tributación

Modulo V: Prerrogativas y beneficios tributarios

Modulo VI: Conclusiones